Римские банкиры появились в III веке до н. э., и первоначально их называли по-гречески trapezitai, но затем в обиход вошло латинское название argentarii (аргентарии).
Аргентарии предпочитали вести свои дела в таверне на Форуме, недалеко от храма Кастора и Поллукса (лат. Aedes Castoris). Плохое ведение бизнеса приводило к банкротству, которое называлось foro cedere, foro abire или foro fugare, что переводится как «уход с форума». Столь необычное сочетание слов связано с тем, что присутствие на Форуме было обязательным — пусть и негласным — правилом для человека, занимающегося бизнесом. Так он доказывал свою платежеспособность, честность и давал понять, что исправно платит налоги. Уход с Форума говорил о разорении, или о том, что человек вел теневой бизнес.
Банкиры обеспечивали открытие вкладов, выдавали кредиты, обменивали монеты одного государства на монеты другого государства, разменивали деньги и иногда проводили аукционы за скромную комиссию в один процент. Специфической услугой было соглашение receptum argentarii, по которому банкир помогал своему клиенту получить кредит у третьего лица, становясь должником последнего в случае неплатежеспособности клиента. Со временем эта услуга породила constitutum debiti alieni, то есть неформальное обязательство по уплате чужого долга. Такие риски породили новые кредитные операции, включая страхование кредитов.
Каждый банкир был обязан вести два типа учетных книг:
- Adversarium — журнал, в котором записывались все операции в хронологическом порядке;
- Codex ratione mensae — счета клиентов, разделенные на дебетовую (expensum ferre) и кредитовую (acceptum ferre) части.
Гражданин, как было сказано ранее, мог оформить кредит. Римское право признавало два вида займов:
- Nexum — официальный договор займа, предметом которого служили деньги. Кредитор имел право продать должника в рабство;
- Mutuum — неофициальный займ, который постепенно вытеснил nexum. Должник не попадал в рабство, но при наличии большой просроченной задолженности нередко расплачивался имуществом, а порой… здоровьем.
Проценты по кредиту (foenus или usuriae) трактовались как вознаграждение за пользование чужим капиталом. Сам кредитный договор обычно не подразумевал выплату процентов, поэтому на этот счет заключалось отдельное соглашение (conditionio). Это соглашение имело юридическую силу и использовалось в судебных разбирательствах, если до них доходило дело.
